Кассовый разрыв у продавца Ozon: план денег на четыре недели

За месяц магазин заработал, но оплатить следующую партию нечем. Это обычная ситуация, когда деньги находятся в товаре, в пути или в расчётах с площадкой. Чтобы её заметить заранее, не нужен сложный финансовый план: начните с календаря на четыре недели.

Возьмите реальный начальный остаток

Укажите деньги на расчётном счёте и другую ликвидность, которую действительно можно использовать для магазина. Не прибавляйте весь остаток товаров по розничной цене. Даже хорошо продающийся запас нельзя мгновенно превратить в эту сумму.

Отдельно оставьте резерв на налог и обязательные платежи. Если резерв существует только в голове, при срочной закупке он легко превращается в свободные деньги.

Разнесите поступления и платежи по неделям

В поступления включите подтверждённые выплаты и осторожный прогноз следующих. В платежи — поставщиков, доставку партии, аренду, сотрудников, рекламу, налоги, кредиты и прочие обязательства.

У каждой крупной суммы должны быть дата, степень уверенности и ответственный. Ожидаемая выплата и уже поступившая сумма — разные статусы. Для спорного поступления удобно держать основной и неблагоприятный сценарии.

Пример, где прибыль не спасает

На счёте 200 000 ₽. За первую неделю ожидается выплата 100 000 ₽, а поставщику нужно перечислить 260 000 ₽ и оплатить 30 000 ₽ прочих расходов. На конец недели останется 10 000 ₽. На второй неделе обязательные платежи составят ещё 70 000 ₽, а следующая выплата ожидается только на третьей. Возникает дефицит 60 000 ₽.

Прибыль месяца может быть положительной. Проблема в сроках. Решения — разбить закупку, согласовать отсрочку, перенести необязательный платёж или заранее привлечь финансирование с учётом его стоимости.

Проверьте устойчивость календаря

Сдвиньте ожидаемые поступления на неделю, уменьшите продажи и добавьте несколько возвратов. Это не прогноз катастрофы, а проверка запаса прочности. Если небольшой сдвиг делает остаток отрицательным, расширять закупку без резерва рискованно.

Быстрый рост особенно требователен к деньгам: новую партию надо оплатить раньше, чем завершится продажа предыдущей. Поэтому дополнительная прибыль не всегда финансирует рост в тот же месяц.

Обновляйте план коротко, но регулярно

Раз в неделю заменяйте прогноз фактом и объясняйте крупные отклонения. Не переносите недостающие деньги в колонку «прочие поступления». Если источник неизвестен, дефицит должен оставаться видимым.

Для решения о закупке смотрите одновременно маржу товара, запас в днях и минимальный остаток денег по календарю. Товар может быть выгодным на единицу, но слишком медленным для текущего бюджета. Иногда меньшая партия с более частыми поставками приносит меньше процентов и даёт магазину больше устойчивости.